みなさん、こんにちは！『ローカログ』白山エリア担当ライターのしらっちです。今回は白山市の住民税率について、わたしが実際に調査した最新情報をじんわりとお届けしますね😊
先日、会社の給与明細を見ていたら「この住民税、もう少し何とかならないかな…」と思ったんです。息子の高校進学も控えているし、みなさんも同じような気持ちではないでしょうか？
白山市の住民税率の基本構造を知ろう
白山市の住民税率は、全国標準税率と同じ市民税6％と県民税4％の合計10％を採用しています。これは所得に対して課税される「所得割」の税率です。
さらに、所得に関係なく定額で課税される「均等割」というものがあります。令和6年度からは市民税3,000円、県民税1,500円に加えて、石川県独自のいしかわ森林環境税500円、そして国税の森林環境税1,000円が加わり、年額5,500円となっています。
実は白山市は標準税率を採用していて、これ以上の超過課税はしていないんですよ。財政が厳しい自治体では税率を上げているところもあるので、白山市民としてはホッとしますよね♪
均等割と所得割の計算方法を理解しよう
住民税の計算は実はシンプルな2段階構造になっています。まず均等割の内訳をしっかり把握しましょう。
- 市民税均等割：3,000円（年額）
- 県民税均等割：1,500円（年額）
- いしかわ森林環境税：500円（年額）
- 森林環境税（国税）：1,000円（年額）
所得割の計算は「（所得金額－所得控除）×10％－税額控除」という式で求められます。所得控除には基礎控除、配偶者控除、扶養控除、社会保険料控除などがあり、これらをしっかり活用することがポイントです！
いしかわ森林環境税の存在を知っていますか？
石川県では平成19年度から「いしかわ森林環境税」として、県民税均等割に500円が上乗せされています。白山の豊かな自然を守るための税金として、森林整備や里山保全などに活用されているんです。
わたしも最初は「なんで他県より高いの？」と思っていましたが、白山市の美しい自然環境を次世代に引き継ぐための投資だと考えれば、納得できますよね。
白山市で住民税が非課税になる条件とは
実は一定の条件を満たすと、住民税が非課税になることをご存知でしょうか。白山市では以下の条件に該当する方は住民税が非課税となります。
生活保護を受けている方はもちろんですが、障害者、未成年者、ひとり親、寡婦で前年の合計所得金額が135万円以下の方も非課税となります。
扶養家族がいない場合は合計所得金額38万円以下、扶養家族がいる場合は28万円×（扶養者数＋1）＋26万8千円以下なら均等割も非課税になります。これって意外と知らない方が多いんですよ！
所得割だけが非課税になるケースもある
均等割は課税されても、所得割が非課税になるケースもあります。扶養家族がいない場合は総所得金額等が45万円以下、扶養家族がいる場合は35万円×（扶養者数＋1）＋42万円以下が基準です。
納付方法は選べる！スマホ決済も可能に
白山市の住民税納付方法は大きく分けて2つあります。会社員の方は給与から天引きされる「特別徴収」、自営業の方などは自分で納付する「普通徴収」です。
最近では、PayPay、LINE Pay、PayBなどのスマホ決済アプリでも納付できるようになりました！納付書のバーコードを読み取るだけでサクッと支払えるので、グッと便利になりましたね。
- PayPay（PayPayマネーのみ対応）
- LINE Pay
- PayB
- 支払秘書
わたしも先日PayPayで納付してみましたが、コンビニに行く手間が省けてスカッと気持ちよかったです◎
ふるさと納税で賢く節税する方法
住民税を減らす最も効果的な方法の一つが「ふるさと納税」です。寄付金額から2,000円を引いた金額が、所得税と住民税から控除されます。
控除の上限額は住民税所得割額の2割程度が目安です。年収500万円の方なら約6万円程度まで、実質2,000円の負担で返礼品がもらえる計算になります。
白山市以外の自治体に寄付することで、返礼品を楽しみながら実質的に税負担を軽減できるんです。わたしも毎年、北海道の海産物や九州のお肉などを選んで楽しんでいます！
ワンストップ特例制度なら確定申告も不要
給与所得者で寄付先が5自治体以内なら、ワンストップ特例制度を利用できます。これなら確定申告せずに、申請書を提出するだけで住民税から控除が受けられるんですよ。
年収別の住民税額シミュレーション
では具体的に、白山市で年収別にどのくらいの住民税になるか見てみましょう。給与所得者（独身）の場合の概算です。
| 年収 | 住民税額（年額） | 月額換算 |
|---|---|---|
| 200万円 | 約6.4万円 | 約5,300円 |
| 300万円 | 約11.9万円 | 約9,900円 |
| 400万円 | 約17.9万円 | 約14,900円 |
| 500万円 | 約24.5万円 | 約20,400円 |
| 600万円 | 約31.1万円 | 約25,900円 |
わたしの年収帯だと、月2万円近く引かれているんですね…でも、これで松任地区の道路整備や鶴来地区の公園管理、美川地区の福祉サービスなどが維持されていると思えば、納得できる部分もあります。
その他の節税対策もフル活用しよう
ふるさと納税以外にも、住民税を減らす方法はいくつかあります。これらを組み合わせることで、さらに効果的な節税が可能です！
- iDeCo（個人型確定拠出年金）への加入で所得控除を増やす
- 医療費控除の申告（年間10万円を超えた分）
- 生命保険料控除・地震保険料控除の活用
- 住宅ローン控除の適用（新築・中古住宅購入時）
特にiDeCoは掛金全額が所得控除になるので、節税効果が高いんです。わたしも月2万円積み立てていますが、年間で約7万円の節税効果があります♪
令和6年度の定額減税も忘れずに
令和6年度は特別に、納税者と扶養家族1人につき住民税から1万円の定額減税が実施されています。わたしの場合、妻と息子がいるので3万円の減税になりました。こういう制度もしっかり活用したいですよね。
白山市の財政状況と税金の使い道
みなさんが納めた住民税は、白山市の様々な事業に活用されています。教育、福祉、インフラ整備など、市民生活に直結するサービスの財源となっているんです。
白山市は金沢市のベッドタウンとして人口も安定しており、財政状況は比較的健全です。標準税率を維持しながらも、充実した行政サービスを提供できているのは、市民みんなでしっかり納税しているからこそ。
息子が通う中学校の設備改善や、妻がよく利用する図書館の充実など、身近なところで税金が活きているのを実感します。納税は確かに負担ですが、地域社会への投資でもあるんですよね。
まとめ：白山市の住民税と上手に付き合おう
今回は白山市の住民税率について、基本的な仕組みから節税対策まで詳しくお伝えしました。標準税率の10％に均等割5,500円という構造を理解した上で、各種控除やふるさと納税を活用すれば、賢く節税することができます。
スマホ決済での納付も可能になり、納税の利便性も向上しています。みなさんもこの機会に、自分の住民税について見直してみてはいかがでしょうか？きっと新しい発見があるはずです！
「租税は文明の対価である」- オリバー・ウェンデル・ホームズ・ジュニア
この言葉のように、わたしたちが納める税金は、より良い白山市を作るための大切な投資です。負担を感じながらも、その意義を理解して前向きに向き合っていきたいですね。今日も白山市で暮らすみなさんの生活が、少しでも豊かになりますように😊
