みなさん、こんにちは♪『ローカログ』青梅エリア担当ライターのまゆらです。今日はちょっと真面目なお話、でも生活にとっても大切な青梅市の住民税について、じっくりとお話ししていきますね。6月になると届く納税通知書を見て「うわぁ、今年もこんなに！」って思った経験、みなさんもありませんか？
実はわたしも最初は住民税の仕組みがよく分からなくて、ただただ「高いなぁ」って感じていたんです。でも、きちんと理解してみると意外とシンプルで、しかも賢く節税する方法もあるんですよ。今回は青梅市の住民税率について、分かりやすく、そして役立つ情報をたっぷりお届けしますね😊
青梅市の住民税率って実際どうなの？
まず基本的なことからお話ししますと、青梅市の住民税率は全国の市区町村とほぼ同じ標準税率を採用しているんです。住民税は市民税と都民税を合わせたもので、所得割が10％（市民税6％＋都民税4％）、均等割が5,000円となっています。この税率は東京都内のどこでも基本的に同じなので、青梅市が特別高いということはないんですよ。
「えっ、10％も取られちゃうの？」って思われるかもしれませんが、これは課税所得に対する税率。実際の収入全部にかかるわけではないので、ホッとしますよね♪給与収入から給与所得控除や各種控除を差し引いた後の金額に対して計算されるので、実際の負担率はもっと低くなるんです。
青梅市は豊かな自然に恵まれた素敵な街。わたしたちが納める住民税は、この美しい環境を守りながら、子育て支援や高齢者福祉、道路整備など、みんなが安心して暮らせる街づくりに使われているんですね。
所得割と均等割の違いをやさしく解説
住民税には「所得割」と「均等割」という2つの種類があります。この違い、意外と知らない方も多いんじゃないでしょうか？
所得割ってなに？
所得割は、前年の所得金額に応じて計算される税金です。収入が多い人ほど多く、収入が少ない人は少なくなるという、とても公平な仕組みになっているんです。青梅市では市民税6％、都民税4％の合計10％が標準税率として適用されます。
例えば課税所得が200万円の場合、所得割は20万円（200万円×10％）となります。でも実際には、ここから調整控除などが引かれるので、もう少し少なくなることが多いですよ。
均等割について
一方、均等割は所得の多い少ないに関係なく、一定の所得がある人みんなが同じ金額を払う税金です。青梅市では市民税3,500円、都民税1,500円の合計5,000円。ただし、令和6年度からは森林環境税の関係で少し変更があるので、納税通知書をしっかりチェックしてくださいね。
所得が一定額以下の場合は均等割も非課税になるので、収入が少ない方への配慮もきちんとされているんです。青梅市では、単身者で前年の合計所得金額が45万円以下なら住民税はかかりません。
青梅市住民税率を使った具体的な計算例
では、実際にどうやって住民税が計算されるのか、身近な例を使ってご説明しますね。例えば、年収400万円の会社員の方を想定してみましょう。
まず給与収入400万円から給与所得控除を差し引きます。給与所得控除は収入に応じて決まっていて、400万円の場合は約124万円。つまり給与所得は276万円になります。
次に、ここから基礎控除43万円や社会保険料控除（年収の約15％として60万円）などを差し引くと、課税所得は約173万円になります。青梅市の住民税率10％を掛けると、所得割は17万3,000円。これに均等割5,000円を足して、年間の住民税額は約17万8,000円となります。
「結構な金額だなぁ」と感じるかもしれませんが、これは年間の金額。実際には12回に分けて支払うので、月々約1万5,000円弱。こう考えると、少し気が楽になりませんか？😌
年収別の青梅市住民税額の目安
みなさんが一番気になるのは「自分の年収だといくらぐらいになるの？」ということですよね。青梅市の標準税率で計算した、おおよその目安をご紹介します。
- 年収200万円：住民税は約6.3万円
- 年収300万円：住民税は約11.9万円
- 年収400万円：住民税は約17.9万円
- 年収500万円：住民税は約24.4万円
- 年収600万円：住民税は約31万円
- 年収700万円：住民税は約38万円
- 年収800万円：住民税は約45.6万円
これらは単身者の場合の目安です。配偶者控除や扶養控除がある場合は、もっと少なくなりますよ。家族構成によって控除額が変わるので、実際の金額は人それぞれ違ってきます。
住民税の支払い方法を詳しく解説
青梅市の住民税の支払い方法は、大きく分けて「特別徴収」と「普通徴収」の2つがあります。みなさんはどちらに該当するか、確認してみてくださいね。
特別徴収（給与天引き）の仕組み
会社員の方は、毎月のお給料から自動的に天引きされる特別徴収が一般的です。6月から翌年5月まで、12回に分けて均等に支払います。天引きだから払い忘れの心配もなくて、本当に便利ですよね！
会社が従業員の住民税をまとめて青梅市に納付してくれるので、わたしたちは特に何もする必要がないんです。ただ、退職した時は要注意。退職時期によって扱いが変わるので、事前に確認しておくことをおすすめします。
普通徴収（自分で納付）の方法
自営業やフリーランスの方は、青梅市から送られてくる納付書を使って自分で納付します。年4回（6月、8月、10月、翌年1月）に分けて支払うのが基本ですが、一括納付も可能です。
最近は本当に便利になって、コンビニ納付やクレジットカード納付、スマホ決済アプリでの納付もできるようになりました。わたしも先日PayPayで納付してみたんですが、家にいながらスマホでピッと支払えて、ふわっと楽になりました♪
青梅市で使える各種控除制度
青梅市にお住まいのみなさんが活用できる控除制度、実はたくさんあるんです。上手に使えば、住民税の負担をぐっと軽くできますよ。
- 基礎控除（43万円）：誰でも受けられる控除
- 配偶者控除・配偶者特別控除：配偶者の所得に応じて受けられます
- 扶養控除：お子さんや親御さんを扶養している場合
- 社会保険料控除：健康保険料や年金保険料の全額が控除
- 生命保険料控除：生命保険料の一部が控除対象
- 地震保険料控除：地震保険料の一部が控除
- 医療費控除：年間10万円を超えた医療費
- 寄附金控除：ふるさと納税など
特に見逃しがちなのが医療費控除。家族全員分の医療費を合算できるので、領収書は大切に保管しておきましょう。最近はセルフメディケーション税制もあって、ドラッグストアで買った市販薬も控除対象になる場合があるんですよ！
ふるさと納税で賢く節税しよう
青梅市にお住まいのみなさんにぜひ活用していただきたいのが、ふるさと納税です。実質2,000円の負担で、寄附金額に応じた返礼品がもらえるうえ、住民税から控除されるんです。
例えば5万円寄附したら、4万8,000円が翌年の住民税から控除されて、さらに返礼品ももらえちゃう！お肉やお米、フルーツなど、普段の生活に役立つ返礼品を選べば、家計の節約にもなりますよね♪
ワンストップ特例制度を使えば、確定申告も不要。寄附先が5自治体以下なら、申請書を送るだけでOKなんです。わたしも毎年活用していて、去年は北海道のカニと九州のお米をいただきました。家族も大喜びでしたよ😊
iDeCoで老後の準備をしながら節税
iDeCo（個人型確定拠出年金）の掛金は全額所得控除の対象になります。老後の資金を準備しながら、今の税金も安くなるなんて、まさに一石二鳥ですよね！
月々5,000円から始められるので、無理のない範囲でスタートしてみるのもおすすめです。将来の自分への投資と思えば、きっと続けられるはずです。
住民税非課税世帯の条件と支援
青梅市では、一定の条件を満たす世帯は住民税が非課税となり、さまざまな支援を受けることができます。
単身世帯の場合、前年の合計所得金額が45万円以下（給与収入なら約100万円以下）なら住民税は非課税。また、生活保護を受けている方や、未成年者、寡婦、ひとり親、障害者の方で前年の合計所得が135万円以下の場合も非課税となります。
最近では、住民税非課税世帯への給付金制度も充実してきています。令和6年度は7万円の給付金、さらに子育て世帯には子ども1人あたり5万円の追加給付もありました。困っている時は、青梅市の窓口に相談してみてくださいね。
よくある質問にお答えします
退職したら住民税はどうなるの？
1月から5月に退職する場合は、5月分までの住民税を最後の給与から一括で天引きされることが多いです。6月から12月に退職する場合は、残りの住民税を自分で納付することになります。退職後の住民税は意外と負担になるので、事前に準備しておくと安心ですよ。
引っ越したら住民税はどこに払うの？
住民税は1月1日時点で住民登録がある市町村に、その年度分を全額納付します。年の途中で青梅市から引っ越しても、その年度の住民税は青梅市に納めることになります。逆に他の市から青梅市に引っ越してきた場合は、翌年度から青梅市に納税することになりますよ。
収入がゼロでも住民税はかかるの？
前年の所得がゼロまたは一定額以下の場合は、住民税は非課税となります。ただし、前年に収入があって今年収入がゼロになった場合は、前年の所得に基づいて住民税が課税されるので注意が必要です。
「税金とは、わたしたちが社会で生きていくための会費である」- 松下幸之助
今回は青梅市の住民税率について詳しくお話ししました。住民税は確かに負担に感じることもありますが、わたしたちの暮らしを支える大切な財源。上手に控除制度を活用しながら、賢く付き合っていきましょう。青梅市の美しい自然と温かいコミュニティーを守りながら、みんなで素敵な街づくりをしていけたらいいですね。今日も一日、キラッと輝く素敵な時間をお過ごしください😊
