みなさん、こんにちは！『ローカログ』小山エリア担当ライターのみゆのです。今朝は息子を送り出した後、夫とコーヒーを飲みながら給料明細を眺めていたんです。「住民税って結構な金額になるよね」なんて話していたら、ふと小山市の住民税率って具体的にどうなってるんだろう？と気になって。今日は一緒に、身近だけどちょっと複雑な税金の世界をのぞいてみましょう♪
小山市の住民税率の基本をしっかり理解しよう
小山市の住民税率は、実は全国の多くの市町村と同じなんです。市民税6％と県民税4％を合わせた10％が基本の税率。この数字、覚えておくと収入から手取りを計算する時にも便利ですよ！
でも「10％って言われても、実際どうやって計算するの？」って思いますよね。住民税には「均等割」と「所得割」という2つの部分があって、それぞれ計算方法が違うんです。わたしも最初は「なんでこんなに複雑なの〜」ってため息が出ちゃいましたが、一度理解すると意外とシンプルなんですよ。
均等割と所得割の違いって何？
均等割は、一定の所得がある人なら誰でも同じ金額を納める部分。小山市では市民税3,000円、県民税1,700円で合計4,700円となっています。県民税には「とちぎの元気な森づくり県民税」700円が含まれているんですね。
一方、所得割は前年の所得に応じて変わる部分。こちらが先ほどの10％の税率で計算されます。つまり、収入が多い人ほど納税額も増えるということ。なんだか当たり前のようですが、この仕組みがあるからこそ、みんなで地域を支えられているんだなぁと感じます。
ちなみに、パート収入が年間103万円以下の場合は住民税がかからないって知っていましたか？わたしもパートを始めた頃、この「103万円の壁」を意識して働いていた時期があります。でも今は「もっと働きたい！」という気持ちが勝って、しっかり納税してます◎
令和6年度からの大きな変更点をチェック
実は令和6年度から、住民税に関していくつか大きな変更があったんです。まず注目したいのが森林環境税という新しい国税が年間1,000円追加されたこと。これは森林保全のための財源として使われるそうです。
「えっ、増税？」と思うかもしれませんが、実は栃木県では以前から「とちぎの元気な森づくり県民税」として700円を徴収していたんです。この県民税は令和5年度で終了し、代わりに国の森林環境税がスタートしたという流れなので、実質的な増税は300円なんですよ。
定額減税で家計も助かる！
でも嬉しいニュースもあります！令和6年度は物価高対策として定額減税が実施されているんです。納税者本人は1万円、扶養親族1人につき1万円が住民税から減税される制度。わが家の場合、夫と息子がいるので合計3万円の減税になりました♪
この減税、給与天引きの場合は6月分の住民税徴収がストップして、減税後の金額を7月から翌年5月まで11回に分けて納付する仕組みになっています。6月のお給料を見て「あれ？住民税が引かれてない！」って驚いた方も多いのではないでしょうか。
ただし、この定額減税を受けるには条件があって、合計所得金額が1,805万円以下の方が対象。でも、ほとんどの方は対象になると思います。減税しきれない場合は、調整給付金として別途支給される制度もあるので、該当する方は市役所に確認してみてくださいね。
小山市での住民税の納付方法いろいろ
住民税の納付方法って、実はいくつもあるんです。会社員の方は「特別徴収」といって、毎月のお給料から天引きされるのが一般的。わたしもパート先で天引きしてもらっているので、特に手続きは必要ありません。
自営業の方や年金受給者の方は「普通徴収」で、年4回に分けて納付します。納付時期は6月末、8月末、10月末、翌年1月末の4回。忘れちゃいそうって思うかもしれませんが、小山市から納付書が送られてくるので大丈夫ですよ！
コンビニやスマホで簡単納付！
最近便利だなぁと感じるのが、コンビニ納付やスマホ決済での納付方法。セブンイレブンやローソン、ファミリーマートなど、主要なコンビニならどこでも納付できます。24時間いつでも納付できるって、本当に助かりますよね。
さらに、PayPayやLINE Payなどのスマホ決済アプリでも納付可能に！ポイントも貯まるので、ちょっぴりお得感もあります。わたしの友人は「税金払ってポイントもらえるなんて、なんか得した気分〜」って喜んでました。確かに、少しでもお得になるのは嬉しいですよね♪
住民税が非課税になるケースも知っておこう
実は、収入が一定以下の場合は住民税が非課税になることもあるんです。小山市では、前年の合計所得金額が45万円以下の方は均等割も所得割も非課税になります。給与収入で考えると、年収100万円以下なら非課税ということになりますね。
扶養家族がいる場合は、非課税限度額も変わってきます。たとえば、配偶者と子ども1人を扶養している3人家族の場合、合計所得金額が126万円以下なら非課税。給与収入に換算すると約206万円以下ということになります。
生活保護を受けている方や、未成年者・寡婦・ひとり親・障がい者で前年の合計所得が135万円以下の方も非課税対象です。こういった制度があることで、経済的に大変な状況の方への配慮もされているんですね。
困った時は小山市役所の相談窓口へ
税金のことって、調べれば調べるほど「わたしの場合はどうなの？」って疑問が出てきませんか？そんな時は、遠慮せずに小山市役所の市民税課に相談してみましょう！本庁舎2階にある市民税課では、住民税に関する相談を随時受け付けています。
電話での問い合わせ番号は0285-22-9422。平日の8時30分から17時15分まで対応してくれます。わたしも以前、医療費控除について電話で相談したことがあるんですが、とても丁寧に教えてもらえて助かりました。「こんなこと聞いていいのかな」なんて思わずに、気軽に相談してみてくださいね。
確定申告時期の相談会も活用しよう
毎年2月から3月の確定申告時期には、小山市でも申告相談会が開催されます。市役所だけでなく、各出張所でも相談会があるので、お近くの会場を選べるのが便利！医療費控除やふるさと納税をした方は、確定申告することで住民税も安くなる可能性があるんです。
「確定申告なんて難しそう…」って思う気持ち、すごくわかります。でも、相談会では職員の方が一つひとつ丁寧に教えてくれるので、思っていたよりずっと簡単でした。特に医療費が10万円を超えた年は、ぜひ相談会に参加してみることをおすすめします！
小山市の住民税率を理解して賢い家計管理を
今回改めて小山市の住民税について調べてみて、基本の税率は10％で全国共通だけど、森林環境税や定額減税など、年度によっていろいろな変更があることがわかりました。こうして見ると、税金って生きた制度なんだなぁと実感します。
住民税って「取られるもの」というイメージが強いかもしれません。でも実は、息子が通う中学校の設備維持や、週末に家族で遊びに行く公園の整備、ごみ収集や道路の補修など、わたしたちの日常生活を支える大切な財源。そう考えると、納税することへの見方もちょっと変わってきませんか？
これからも小山市で暮らしていく中で、税金とは長いお付き合いになります。だからこそ、しっかりと理解して、賢く付き合っていきたいですよね。みなさんも次にお給料明細を見る時は、ぜひ住民税の欄をチェックしてみてください。きっと今までとは違った見方ができるはずです♪
「税金は文明社会の対価である」 – オリバー・ウェンデル・ホームズ・ジュニア
今日も小山市での暮らしが、キラッと輝く素敵な一日になりますように！税金のことも含めて、この街での生活を一緒に楽しんでいきましょうね。みなさんの毎日に、ちょっとした発見と幸せがありますように◎
