みなさん、こんにちは〜！『ローカログ』西条エリア担当ライターのさいじょーんです♪ 今日は最近お問い合わせが多い西条市の住民税率について、しっかりとお伝えしていきたいと思います。給与明細を見るたびに「あれ？住民税ってこんなに引かれてたっけ？」なんて思ったことありませんか〜？
西条市の住民税率の基本をおさらい
まずは西条市の住民税率について基本からお話ししますね。住民税って聞くとちょっと難しそうに感じるかもしれませんが、実はとってもシンプルな仕組みなんですよ！わたしたちが納めている住民税は、市民税と県民税の2つが合わさったもので、西条市では市民税が6％、愛媛県民税が4％の合計10％という税率になっているんです。
この10％という税率は実は全国的にほぼ同じなんですが、均等割という部分で少しずつ違いが出てくるんですよね。西条市の場合、均等割は市民税が3,000円、県民税が1,700円となっています。県民税には愛媛県独自の森林環境税700円が含まれているのも特徴的ですね♪
令和6年度からの変更点をチェック！
実は令和6年度から、新しく国税の森林環境税が1,000円加わったんです。これまでの防災・減災のための臨時増税が終了したタイミングでの導入だったので、トータルの負担額はあまり変わらないようになっているのが特徴です。
わたしも最初は「えー、また増税？」って思ったんですけど、実際には令和5年度まで市民税と県民税にそれぞれ500円ずつ上乗せされていた復興特別税がなくなったので、実質的な負担はほぼ変わらないんですよね。こういう仕組みって、意外と知らない方も多いのではないでしょうか？
均等割の内訳を整理してみましょう
西条市の住民税率の均等割部分をもう少し詳しく見ていきますと、令和6年度からは市民税3,000円、県民税1,700円（森林環境税700円を含む）、そして国税の森林環境税1,000円で、合計5,700円となります。この金額は所得の多い少ないに関わらず、一定の条件を満たす方全員が納める税金なんですよ〜。
所得によって変わる住民税の計算方法
西条市の住民税率のうち、所得割の部分は前年の所得に応じて計算されます。例えば年収300万円の方の場合、基礎控除や給与所得控除などを差し引いた課税所得に対して10％の税率がかかるんです。
実際の計算をしてみると、年収300万円の方なら年間約16万円ほどの住民税になることが多いですね。月々にすると約1万3千円くらい。結構な金額ですよね〜！でも、この税金があるからこそ、わたしたちの街の様々なサービスが維持できているんですよね♪
年収別の住民税額の目安
西条市の住民税率で計算すると、年収400万円なら年間約22万円、年収500万円なら約28万円、年収600万円なら約35万円くらいになることが多いです。もちろん、扶養家族の人数や各種控除によって実際の金額は変わってきますけどね！
特に配偶者控除や扶養控除、生命保険料控除などをしっかり申告することで、かなりの節税効果が期待できますから、確定申告や年末調整の際はしっかりチェックしてみてくださいね。
住民税の納付方法について知っておこう
住民税の納付方法には、大きく分けて「特別徴収」と「普通徴収」の2つがあるんです。会社員の方は給与から天引きされる特別徴収が一般的ですが、フリーランスや個人事業主の方は普通徴収で年4回（6月、8月、10月、翌年1月）に分けて納付することになります。
わたしの周りでも最近フリーランスになった友人が「住民税の納付書が来てびっくりした〜！」なんて言ってました。確かに会社員時代は毎月少しずつ引かれていたものが、まとめて請求されるとインパクトありますよね。
西条市で使える節税対策をご紹介♪
西条市の住民税率は変えられませんが、課税所得を減らすことで税額を抑えることは可能です！わたしが実践している節税対策をいくつかご紹介しますね。
- ふるさと納税を活用する（実質2,000円の負担で返礼品がもらえてお得！）
- 生命保険料控除や地震保険料控除をしっかり申告する
- 医療費控除を忘れずに申請する（年間10万円を超えた分が対象）
- iDeCoや小規模企業共済で所得控除を増やす
- 住宅ローン控除を最大限活用する
特にふるさと納税は本当におすすめですよ〜！わたしも毎年やっていますが、実質2,000円の負担で全国の美味しいものが届くのってワクワクしますよね♪ 西条市の住民税率で計算すると、年収にもよりますが数万円分の寄付が可能な場合が多いんです。
ふるさと納税の控除限度額の目安
年収400万円で独身の方なら約4万2千円、年収500万円なら約6万円、年収600万円なら約7万7千円くらいがふるさと納税の控除限度額の目安になります。家族構成によって変わりますが、シミュレーターを使えば簡単に計算できますよ！
非課税世帯の基準も確認しておきましょう
西条市では、前年の合計所得金額が45万円以下の方や、障がい者・ひとり親・寡婦で前年の所得が135万円以下の方は住民税が非課税となります。また、扶養家族がいる場合は基準額が変わってきます。
最近は物価高の影響もあって、住民税非課税世帯への給付金なども実施されていますよね。該当する方はしっかりチェックして、受けられる支援は確実に受けるようにしましょうね〜！
令和6年度の定額減税について
今年話題になった定額減税についても触れておきますね。令和6年度限定で、所得税3万円と住民税1万円の合計4万円が減税される制度が実施されました。扶養家族がいる場合は、その人数分だけ減税額が増えるんですよ♪
西条市の住民税率から計算される税額から、この定額減税分が差し引かれるので、6月以降の給与明細を見て「あれ？手取りが増えてる！」って気づいた方も多いのではないでしょうか。この減税で浮いたお金を地元のお店で使って、地域経済の活性化につなげられたら素敵ですよね〜！
まとめ：西条市の住民税と上手に付き合っていこう
今回は西条市の住民税率について詳しくお伝えしてきました。税金って聞くとちょっと難しく感じるかもしれませんが、基本的な仕組みを理解しておくと、自分の家計管理にも役立ちますよね。
西条市の住民税率は市民税6％、県民税4％の合計10％。これに均等割が加わって、わたしたちの街のいろんなサービスを支えているんです。道路の整備や学校教育、福祉サービスなど、日々の生活に欠かせないものばかり。そう考えると、納税も社会貢献の一つって感じがしますよね♪
みなさんも、ぜひこの機会に自分の住民税について確認してみてください。そして、使える控除はしっかり活用して、賢く節税していきましょうね〜！
「目標が明確なら道は見える」 – さいじょーんの座右の銘
今日も最後まで読んでいただき、ありがとうございました！税金のこともしっかり理解して、より豊かな生活を送っていきましょうね♪ これからも西条市の暮らしに役立つ情報をお届けしていきますので、『ローカログ』をよろしくお願いします〜！
