こんばんは、みなさん！『ローカログ』狭山エリア担当ライターのゆうたろーです。秋の夜長、いかがお過ごしでしょうか？今日は狭山市の住民税率について、じっくりとお話ししていきたいと思います。毎年6月に届く納税通知書、見るたびに「今年もこの金額か…」ってため息が出ちゃいますよね😊
自分も狭山市に住んで10年以上になりますが、住民税の仕組みって意外と知らないことが多いんです。でも実はちゃんと理解しておくと、節税にもつながるんですよ。今日はそんな住民税の基本から、最新の納付方法まで詳しく解説していきます！
狭山市の住民税率はどうなっているの？
まず基本中の基本から押さえていきましょう。狭山市の住民税率は市民税6％＋県民税4％で合計10％となっています。これは所得に対してかかる「所得割」の税率で、全国どこでもほぼ同じ標準税率なんです。
「えっ、狭山市だけ特別高いわけじゃないの？」と思われるかもしれませんが、実は地方税法で標準税率が定められていて、狭山市もこの税率を採用しているんです。自分も川越から引っ越してきた時は税率が変わるのかなって心配してましたが、基本的には同じでホッとしましたよ。
でも住民税って所得割だけじゃないんです。「均等割」という定額の部分もあって、これが市民税3,500円、県民税1,500円の合計5,000円となっています。さらに令和6年度からは新たに森林環境税という国税が年額1,000円加わって、実質6,000円になっているんです。
実際の住民税はどう計算されるの？
狭山市の住民税がどのように計算されるか、具体的に見ていきましょう。まず前年の収入から必要経費を引いて「所得金額」を出します。そこから各種控除を差し引いて「課税所得金額」を算出し、これに10％をかけたものが所得割の税額になるんです。
計算の流れをもう少し詳しく説明すると、まず収入金額から必要経費を引きます。給与所得者の場合は給与所得控除が経費の代わりになります。次に所得金額から基礎控除や扶養控除などの所得控除を引いて課税所得金額を出し、これに税率をかけて所得割額を計算します。
例えば年収400万円のサラリーマンの場合、給与所得控除後の金額が約270万円になります。ここから基礎控除43万円、社会保険料控除などを引いた課税所得が仮に200万円だとすると、所得割は20万円（200万円×10％）になります。これに均等割の6,000円を足した金額が年間の住民税額です。
所得控除を上手に活用しよう
狭山市でも様々な控除制度があります。基礎控除は所得2,400万円以下なら43万円、配偶者控除、扶養控除、医療費控除、生命保険料控除など、使える控除はしっかり使いたいですね。
自分の場合、中学生の息子がいるので扶養控除が使えます。また最近はふるさと納税も始めまして、寄附金控除も活用しています。ふるさと納税って返礼品をもらいながら節税もできるのでワクワクしますよ♪
狭山市での住民税の納付方法は？
住民税の納付方法は大きく分けて「普通徴収」と「特別徴収」の2つがあります。会社員の方は基本的に特別徴収で給与から天引きされます。6月から翌年5月まで12回に分けて毎月の給与から差し引かれるんです。
一方、自営業やフリーランスの方は普通徴収になります。6月に市役所から納税通知書が送られてきて、年4回（6月末、8月末、10月末、翌年1月末）に分けて納付することになります。納期限が土日祝日の場合は、翌日以降の最も早い平日が納期限になりますよ。
65歳以上で公的年金を受給されている方は、年金からの特別徴収もあります。年額18万円以上の老齢基礎年金等を受給している方が対象で、偶数月の年金支給時に天引きされます。
便利な納付方法がどんどん増えています
狭山市では最近、納付方法がとても便利になってきました。以前は銀行や市役所の窓口に行く必要がありましたが、今では様々な方法で納付できるんです。
- コンビニエンスストアでの納付
- 口座振替による自動引き落とし
- クレジットカード払い
- スマホ決済アプリ（PayPay、LINE Pay、モバイルレジなど）
- 地方税お支払いサイト
特にスマホ決済アプリは24時間365日いつでも納付できて便利ですよね。自分は口座振替を利用していますが、払い忘れの心配がなくて安心です。若い世代の方にはスマホ決済が人気みたいですね。
狭山市の住民税が非課税になる場合は？
狭山市では、一定の条件を満たす方は住民税が非課税になります。扶養している家族がいない方で給与収入金額が96万5千円以下なら、均等割も所得割も非課税です。また生活保護を受けている方や、未成年者・寡婦・ひとり親・障がい者で前年の所得金額の合計が135万円以下の方も非課税になります。
単身者の場合は前年の所得の合計が45万円以下なら所得割が非課税、扶養親族がいる場合は人数によって基準が変わります。例えば配偶者と子ども1人の3人家族なら、合計所得金額136万円以下が非課税の目安になります。
狭山市の住民税減免制度について
狭山市では、生活が困難な方のために減免制度も用意されています。災害による被害を受けた方、生活保護を受けている方、失業により所得が大幅に減少した方などは、減免申請ができる場合があります。
申請は納期限までに行う必要があり、納期限を過ぎたり納付済みの場合は減免を受けられません。必要書類も要件によって異なるので、詳しくは市民税課に相談してみてくださいね。自分も一度相談に行ったことがありますが、職員の方がとても親切に説明してくれました。
ふるさと納税で賢く節税
最近話題のふるさと納税ですが、狭山市でももちろん活用できます。ふるさと納税は実質2,000円の負担で、それを超える部分が所得税と住民税から控除される仕組みです。
例えば年収400万円の独身者なら、上限額の目安は約42,000円。この金額まで寄付すると、40,000円分が税金から還付・控除されます。年収700万円で配偶者と高校生のお子さん1人を扶養している方なら、77,000円が目安になりますね。
狭山市のホームページには住民税試算システムがあって、ふるさと納税の限度額も計算できるようになっています。ただし令和8年度分については税制改正が予定されているため、正確な試算はできないそうです。
令和6年度の定額減税について
令和6年度は特別な措置として、定額減税が実施されています。給与からの特別徴収の場合、6月分は徴収されず、7月から翌年5月までの11回で徴収される特別な対応になっています。これは政府の経済対策の一環で、一時的に手取りが増える仕組みになっているんです。
また、定額減税で減税しきれない分については、別途給付金として支給される場合もあります。詳しい内容は市役所のホームページや税務課で確認できますよ。
狭山市の税金の使い道
私たちが納めている住民税は、狭山市の様々なサービスに使われています。教育、福祉、道路整備、ごみ処理、公園の維持管理など、日々の生活に欠かせない分野に活用されているんです。
最近では子育て支援の充実や高齢者福祉の向上、スポーツ施設の整備など、市民の声を反映した施策にも力を入れているようです。税金を納めることで、自分たちの街がより住みやすくなっていくんだなって実感しますね。
まとめ
狭山市の住民税率について、いろいろとお話ししてきました。基本的な税率は全国共通の標準税率で、市民税6％、県民税4％の合計10％。これに均等割と森林環境税を合わせた6,000円が加わります。
大切なのは、自分がどれくらい納めているか、どんな控除が使えるか、便利な納付方法は何かを知っておくことです。住民税は私たちの暮らしを支える大切な財源。狭山市がより住みやすい街になるよう、みんなで協力していきたいですね。
「税金とは、文明社会の会費である」- オリバー・ウェンデル・ホームズ・ジュニア
ホームズの言葉のように、税金は私たちが文明的な社会で暮らすための会費のようなもの。狭山市での暮らしがこれからも豊かで安心できるものになるよう、住民税の仕組みをしっかり理解して、賢く付き合っていきましょう！それでは、また次回お会いしましょう。ゆうたろーでした！
