みなさん、こんにちは！『ローカログ』桑名エリア担当ライターのまこっぴーです😊 今日は桑名市の住民税率について、じっくりお話ししたいと思います。6月になると必ず届くあの納税通知書、正直ドキドキしながら開封してませんか？わたしも毎年「今年はどのくらいかな…」って緊張しちゃいます。
でも実際のところ、桑名市の住民税率がどうやって決まっているのか、詳しく知らない方も多いんじゃないでしょうか。今回は、そんな住民税の仕組みを、わかりやすく解説していきますね！
桑名市の住民税率の基本構造
桑名市の住民税率は、実は全国的にほぼ統一されているんです。住民税は「市民税」と「県民税」を合わせたもので、所得に対して合計約10％が標準税率となっています。内訳は市民税が6％、県民税が4％という配分です。
この10％という税率は「所得割」と呼ばれる部分で、前年の所得金額に応じて計算されるんですよ。そして、もう一つ重要なのが「均等割」という定額の部分。これは所得の多い少ないに関係なく、一定の条件を満たす人全員が同じ金額を納めることになっています。
ちなみに、この税率は桑名市が独自に決めているわけではなく、地方税法という法律で定められた標準税率を採用しているんです。だから、他の市町村に引っ越しても、基本的には同じような税率になることが多いんですよ。
均等割の具体的な金額について
桑名市の住民税の均等割は、令和6年度から少し変わりました。現在は市民税が3,000円、県民税が1,000円となっています。でも、ここに三重県独自の「みえ森と緑の県民税」として1,000円が加算されるんです。
さらに令和6年度からは、新たに森林環境税という国税が1,000円追加されました。つまり、均等割の部分だけで合計6,000円を納めることになるんですね。「えっ、結構するじゃん！」って思いますよね。わたしも最初聞いたときはびっくりしました。
ただ、この均等割にも非課税になる基準があります。例えば、前年の合計所得金額が41万5,000円以下の場合は非課税になるんです。扶養家族がいる場合は、その人数によって基準額が変わってくるので、市役所に確認してみるといいですよ。
所得割の計算方法をマスターしよう
所得割の計算って、一見複雑そうに見えますが、基本を押さえれば意外とシンプルなんです。計算式は「（前年の所得金額－所得控除）×税率－税額控除」となります。
例えば、年収350万円のパート勤務の方を想定してみましょう。まず給与所得控除というものを差し引いて、そこから各種所得控除を引いた金額に10％の税率をかけるんです。控除をうまく活用すれば、かなり税額を抑えることができるんですよ♪
主な所得控除の種類と金額
- 基礎控除（43万円）
- 配偶者控除（最大38万円）
- 扶養控除（33万円〜45万円）
- 社会保険料控除（実際に支払った全額）
- 生命保険料控除（最大7万円）
- 地震保険料控除（最大2万5,000円）
- 医療費控除（支払額から10万円を引いた額）
わたしも生命保険料控除や地震保険料控除は必ず申告するようにしています。意外と申告し忘れている方も多いみたいなので、もったいないですよね！確定申告や年末調整でしっかり申告しましょう。
桑名市独自の減免制度を活用しよう
桑名市では、生活が困難な方への支援制度として、住民税の減免制度があるんです。例えば、ひとり親家庭の方、障害をお持ちの方、生活保護を受けている方などは、申請によって住民税が減免される可能性があります。
また、災害や病気で急に収入が減ってしまった場合も、減免の対象になることがあるんです。コロナ禍のときも、多くの方がこの制度を利用されたそうですよ。困ったときは遠慮せずに相談してみてくださいね。
桑名市役所の税務課では、こうした相談にも親切に対応してくれます。わたしも一度、友人の付き添いで相談に行ったことがありますが、職員の方がとても丁寧に説明してくれて、ホッとした記憶があります😌
便利な納付方法がいっぱい！
桑名市の住民税の納付方法は、最近とても便利になりました。普通徴収の場合は年4回（6月、8月、10月、翌年1月）に分けて納めることになりますが、納付方法がたくさんあるんです。
選べる納付方法一覧
- コンビニエンスストアでの納付（24時間OK！）
- 口座振替（一度登録すれば自動引き落とし）
- クレジットカード納付（ポイントも貯まる）
- スマホ決済（PayPay、LINE Pay、d払い、au PAYなど）
- 銀行窓口での納付（従来通り）
わたしは最近PayPayで納付することが多いです。家にいながらスマホでピッと支払えるし、ポイントも貯まるのが嬉しい♪ 特に小さいお子さんがいる方や、お仕事で忙しい方には本当におすすめですよ。
会社員の方は特別徴収といって、毎月のお給料から自動的に天引きされるので、納付の手間がないのがいいですよね。パート勤務のわたしは普通徴収なので、納付期限を忘れないようにスマホのカレンダーにリマインダーを設定しています。
知っておきたい非課税世帯の基準
住民税が非課税になる世帯には、いくつかの基準があります。まず、生活保護を受けている方は当然非課税です。また、障害者、未成年者、ひとり親、寡婦の方で、前年の合計所得金額が135万円以下の場合も非課税になります。
一般的な非課税基準は、扶養親族がいない場合で前年の合計所得金額が41万5,000円以下。給与収入だけの場合は96万5,000円以下が目安になります。扶養親族がいる場合は、その人数によって基準額が上がっていくんです。
例えば、わたしのような3人家族（夫、わたし、息子）の場合、世帯主の合計所得金額が154万9,000円以下なら均等割も所得割も非課税になります。給与収入に換算すると約232万8,000円以下ということになりますね。この基準を知っておくと、いろいろな支援制度を受けられるかどうかの目安にもなりますよ。
ふるさと納税で賢く節税！
最近話題のふるさと納税、みなさんは活用していますか？実はこれ、桑名市の住民税を減らす効果があるんです。ふるさと納税をすると、寄附金額から2,000円を引いた金額が、翌年の住民税から控除されるんですよ。
例えば、3万円のふるさと納税をすると、28,000円が住民税から控除されます。しかも返礼品として地域の特産品がもらえるなんて、お得すぎませんか？わたしも毎年、美味しいお肉やフルーツをいただいています♪
ただし、控除を受けるには確定申告かワンストップ特例制度の手続きが必要です。ワンストップ特例は、寄附先が5自治体以内なら確定申告不要で、とっても簡単！わたしも最初は「面倒かな？」と思っていましたが、実際やってみたら意外と簡単でした。桑名市以外の自治体に寄附することで、結果的に節税になるんですから、活用しない手はないですよね！
住民税と所得税の違いを理解しよう
よく混同されがちな住民税と所得税。この2つ、似ているようで実は違うんです。所得税は国に納める税金で、その年の所得に対して課税されます。一方、住民税は地方自治体に納める税金で、前年の所得に基づいて計算されるんです。
だから、会社を退職した翌年なんかは、収入が減っているのに住民税の請求が来て「えっ！こんなに？」となることがあるんです。これ、知らないと本当にビックリしちゃいますよね。わたしの友人も、転職した年に困ったって言ってました。
桑名市の住民税率は全国標準の税率を採用していますが、実は自治体によっては独自の税率を設定することもできるんです。でも、ほとんどの市町村は標準税率を使っているので、引っ越しても税率はあまり変わらないことが多いですよ。
令和6年度からの新制度について
令和6年度から、住民税に関していくつか変更がありました。一番大きいのは森林環境税の導入ですね。これは国税として年額1,000円が新たに課税されることになりました。でも、実は令和5年度まであった復興特別税（1,000円）が終了したので、実質的な負担額はあまり変わらないんです。
森林環境税の税収は、全額が森林環境譲与税として市町村に配分され、森林の整備や保全に使われます。桑名市でも、この財源を活用して森林保全活動が行われているそうですよ。自然豊かな桑名市を守るための大切な税金なんですね。
また、定額減税という制度も話題になりました。物価高への対応として実施されたもので、該当する方は税額が減額されています。こうした制度は年度によって変わることがあるので、毎年チェックが必要ですね。
まとめ：住民税と上手に付き合おう！
桑名市の住民税率について、いろいろお話ししてきましたが、いかがでしたか？税金って聞くと「難しそう…」「面倒くさい…」と思いがちですが、実は私たちの生活を支える大切なものなんですよね。
正しい知識を持って、使える控除はしっかり活用し、便利な納付方法を選んで、賢く納税することが大切。そして納めた税金が、桑名市をもっと住みやすい街にしてくれることを期待したいですね！
わからないことがあったら、遠慮せずに市役所の税務課に相談してみてください。電話でも窓口でも、職員の方々は本当に親切に教えてくれますよ。みんなで協力して、素敵な桑名市を作っていきましょう！
「税金は文明社会の会費である」
– オリバー・ウェンデル・ホームズ・ジュニア（アメリカ最高裁判事）
この言葉、なんだかじんわりきませんか？私たちが納める税金は、みんなで素敵な社会を作るための「会費」なんですね。桑名市の住民税率を理解して、前向きな気持ちで納税できるようになれたらいいなと思います。これからも桑名市で、みなさんと一緒に楽しく暮らしていきたいです！それでは、また次回の記事でお会いしましょう〜😊
