こんにちは、『ローカログ』生駒エリア担当ライターのゆかぴです！今日は生駒市にお住まいのみなさんにとって、ちょっと堅苦しいけれど大切なお話、「生駒市の住民税率」について、わかりやすくお伝えしていきますね。6月になると届く納税通知書を見て、「今年もこの季節がきたか…」と思う方も多いのではないでしょうか？
わたし自身も、木津川市から生駒市に引っ越してきてから、住民税の仕組みがよくわからなくて戸惑った経験があります。でも、きちんと理解すると意外とシンプルで、節税のコツも見えてくるんですよ。今回は生駒市の住民税率について、実際の数字を交えながら詳しく解説していきます！
生駒市の住民税率は実際いくらなの？
まずは基本中の基本から。生駒市の住民税率は、市民税6％と県民税4％を合わせた合計10％が所得割の税率となっています。これは全国のほとんどの自治体が採用している標準税率で、生駒市も例外ではありません。
所得割のほかに、均等割というものもあります。生駒市の均等割は、市民税が3,000円、県民税が1,500円（森林環境税500円を含む）となっています。さらに令和6年度からは、国税として森林環境税1,000円も加わり、合計5,500円が年額でかかることになりました。
「えっ、森林環境税って何？」と思われた方もいらっしゃるでしょう。これは森林整備や木材利用の促進など、環境保全のために新しく導入された税金なんです。わたしたちの暮らす環境を守るための大切な財源になるんですよ♪
税制改正による変更点もチェック！
実は平成26年度から令和5年度まで、東日本大震災の復興財源として、均等割に年間1,000円（市民税500円、県民税500円）の増税がありました。現在はその期間が終了して、通常の税率に戻っています。
また、奈良県では独自に森林環境を保全するための税として、県民税の均等割に500円が加算されています。これによって県民税の均等割は合計2,000円となり、市民税と合わせた均等割の合計は5,500円になるんです。
住民税の計算方法を理解しよう
住民税の計算って複雑そうに見えますが、基本的な流れはシンプルです。まず前年の収入から給与所得控除や基礎控除、社会保険料控除などを差し引いて「課税所得」を算出します。この課税所得に10％をかけたものが所得割額になります。
例えば、年収500万円のサラリーマンの方を例に考えてみましょう。各種控除を差し引くと、課税所得は約200万円前後になることが多いです。この200万円に10％をかけると20万円、これに均等割の5,500円を加えた金額が年間の住民税額になるわけです。
でも実際の計算では、調整控除や税額控除なども関わってくるので、最終的な税額は少し変わってきます。特に住宅ローン控除やふるさと納税を活用している方は、実際に支払う住民税額がぐっと減ることもあるんですよ！
令和6年度の定額減税について
令和6年度は特別な措置として、定額減税が実施されています。前年の合計所得金額が1,805万円以下の方を対象に、本人と配偶者、扶養親族1人につき1万円の減税が行われているんです。
わたしの場合、夫と子ども2人の4人家族なので、1万円×4人＝4万円の減税になりました。これはかなり助かりますよね！ただし、令和6年1月1日以降に生まれた子どもは対象外になるので、注意が必要です。
控除制度を活用して賢く節税しよう
生駒市で使える主な控除制度をご紹介します。これらを上手に活用することで、課税所得を減らして住民税の負担を軽くすることができます。
- 基礎控除（43万円）
- 配偶者控除・配偶者特別控除
- 扶養控除
- 社会保険料控除
- 生命保険料控除
- 地震保険料控除
- 医療費控除
- 寄附金控除（ふるさと納税など）
- 小規模企業共済等掛金控除（iDeCoなど）
特に注目したいのが、ふるさと納税とiDeCoです。ふるさと納税は実質2,000円の自己負担で各地の特産品がもらえるうえ、寄付金額から2,000円を引いた金額が翌年の住民税から控除されます。わたしも毎年活用していて、美味しい返礼品を楽しみながら節税できて一石二鳥です♪
iDeCoは掛金全額が所得控除の対象になるので、節税効果がとても高いんです。例えば、毎月1万円積み立てると年間12万円が課税所得から控除され、所得税率10％・住民税率10％の方なら年間約2.4万円の節税になります。老後の資産形成をしながら節税もできるなんて、本当にお得ですよね！
特別徴収と普通徴収の違いを理解しよう
住民税の納付方法には、特別徴収と普通徴収の2種類があります。会社員の方は特別徴収といって、毎月のお給料から天引きされる形で、6月から翌年5月までの12回に分けて納付します。
一方、自営業の方や年金受給者の方は普通徴収で、年4回に分けて自分で納付することになります。納期は6月末、8月末、10月末、翌年1月末の4回です。
最近はコンビニ納付やクレジットカード払い、スマホ決済アプリでの納付も可能になりました。わたしも以前は銀行窓口で納付していましたが、今はスマホでサクッと済ませています。ポイントも貯まるので、お得感がありますよ！
生駒市独自の減免制度もチェック
生駒市では、災害による被害を受けた方、生活保護を受給されている方、障害者手帳をお持ちの方などを対象に、一定の条件を満たせば住民税の減免を受けることができます。
また、前年の所得の合計が基準額以下の方は、住民税の所得割と均等割の全部または一部が非課税になる場合もあります。例えば、単身者の場合、前年の合計所得金額が45万円以下であれば、所得割の部分が非課税となります。
医療費控除で賢く節税！
医療費控除は意外と見落としがちな節税方法です。家族全員の医療費を合算して、年間10万円を超えた分が控除の対象になります。病院の領収書やドラッグストアのレシートは必ず保管しておきましょう。
わたしも子どもの歯科矯正費用で医療費控除を活用したことがあります。矯正費用は高額になりがちですが、医療費控除を使えば税負担を少し軽くできるんです。セルフメディケーション税制という制度もあって、対象の市販薬を年間12,000円以上購入した場合も控除が受けられますよ。
生駒市役所の相談窓口を活用しよう
住民税について分からないことがあれば、生駒市役所の税務課に相談するのが一番確実です。市役所2階にある税務課の窓口では、住民税の計算方法や控除の適用について、親切に教えてもらえます。
電話での問い合わせも可能ですし、市のホームページには住民税の試算システムもあります。源泉徴収票の内容を入力すれば、簡単に住民税額を試算できるので、ぜひ活用してみてくださいね。
また、確定申告の時期には税理士による無料相談会も開催されることがあります。わたしも初めてふるさと納税をした年は、相談会で教えてもらいながら確定申告をしました。プロに聞けるチャンスは逃さないようにしましょう！
生駒市で暮らす価値と住民税の関係
生駒市は奈良県の中でも特に住みやすい街として人気があります。大阪への通勤も便利で、自然も豊か、子育て環境も整っています。わたしも木津川市から引っ越してきてもう10年以上になりますが、本当に暮らしやすい街だと実感しています。
住民税は確かに負担に感じることもありますが、それが市民サービスの財源となって、教育環境の充実、子育て支援、高齢者福祉、道路や公園の整備など、わたしたちの暮らしを支えているんです。
わたしの子どもたちも、市の図書館で勉強したり、スポーツ施設で運動したりと、税金の恩恵をたくさん受けています。こうして考えると、住民税も少し前向きに捉えられるようになりますよね♪
ふるさと納税の活用術
ふるさと納税について、もう少し詳しくお話しましょう。生駒市民の方も生駒市へのふるさと納税は可能で、所得税や住民税の控除が受けられます。ただし、2018年4月1日受付分から市民の方への返礼品の送付は行われていません。
でも、他の自治体へのふるさと納税なら返礼品がもらえます！寄付金額から2,000円を引いた金額が、翌年の住民税から控除される仕組みです。控除には上限があるので、事前にシミュレーションサイトで確認することをおすすめします。
わたしは毎年、お米やお肉、フルーツなどの返礼品を選んでいます。家計の節約にもなるし、全国の美味しいものが楽しめて、ワクワクしながら選んでいます！ワンストップ特例制度を使えば、確定申告も不要で手続きも簡単ですよ。
将来を見据えた節税対策
住民税の節税は、単年度だけでなく長期的な視点で考えることも大切です。iDeCoは60歳まで引き出せませんが、その分確実に老後資金を貯められます。掛金の上限は職業によって異なりますが、会社員なら月額2.3万円まで積み立て可能です。
生命保険料控除や地震保険料控除も、毎年確実に使える控除です。保険の見直しをする際は、控除枠を最大限活用できるような商品選びも考えてみてください。わたしも保険の見直しで、控除枠をフル活用できるようにプランを組み直しました。
住宅ローン控除も大きな節税効果があります。マイホーム購入を検討している方は、住宅ローン控除のメリットも含めて資金計画を立てることをおすすめします。控除期間は最長13年間もあるので、長期的にみるとかなりの節税になりますよ！
まとめ：生駒市の住民税と上手に付き合おう
今回は生駒市の住民税率について、詳しくお話してきました。市民税6％、県民税4％の合計10％という税率は全国標準ですが、様々な控除制度を活用することで、実際の負担を軽くすることができます。
大切なのは、自分がどんな控除を受けられるのか、どんな節税方法があるのかを知ることです。ふるさと納税、iDeCo、医療費控除など、使える制度は積極的に活用していきましょう。分からないことがあれば、遠慮なく市役所の税務課に相談してみてくださいね。
住民税は確かに負担に感じることもありますが、それがわたしたちの暮らしを支える大切な財源になっています。生駒市の素晴らしい環境や充実した市民サービスは、みなさんが納めている住民税によって支えられているんです。賢く節税しながら、生駒市での暮らしを楽しんでいきましょう！
「税金は社会への投資。賢く納めて、豊かに暮らそう」- 不明
税金のことを学ぶのは少し大変かもしれませんが、知識を身につければ必ず家計の助けになります。わたしと一緒に、生駒市でほっこり楽しく暮らしていきましょう♪これからも『ローカログ』で生駒市の役立つ情報をお届けしていきますので、どうぞよろしくお願いします！
