みなさん、こんにちは〜！『ローカログ』和泉エリア担当ライターのみおなです。今日は、和泉市の住民税率について、できるだけ分かりやすくお話ししていきますね。毎年6月になると「住民税の通知書」が届いて、「今年もこんなに払うのか〜」って思う方も多いのではないでしょうか？😊
和泉市の住民税率の基本を押さえよう
和泉市の住民税率は、実は全国の多くの市町村と同じく標準税率を採用しているんです。市民税6％、府民税4％の合計10％が基本の税率となっています。これって意外とシンプルですよね？
住民税って聞くと難しそうに感じるかもしれませんが、簡単に言えば「地域のみんなで支え合うための会費」みたいなもの。わたしたちが毎日使っている道路や公園の整備、子どもたちの教育、福祉サービスなど、暮らしに欠かせないサービスに使われているんですよ。
ちなみに、和泉市では特別な超過税率は設定されていません。つまり、標準的な税率で運営されているということ。これって結構ありがたいことなんです！豊能町のように超過税率を設定している自治体もありますからね。
均等割と所得割の仕組みを理解しよう
住民税は大きく分けて「均等割」と「所得割」の2つから成り立っています。均等割は収入に関係なく一律で課税される部分で、和泉市では市民税3,000円、府民税1,300円の合計4,300円となっています。
さらに令和6年度からは、森林環境税（国税）として1,000円が加わりました。これで均等割の合計は5,300円になります。森林を守るための大切な税金なんですよ〜。
所得割の方は、前年の所得に応じて変わります。計算方法は、前年の所得金額から各種控除を引いた課税所得に10％をかけるという仕組み。例えば、課税所得が300万円の方なら、所得割は30万円になるということですね。
和泉市の住民税計算の具体例
わたしのような3人家族（夫と中学生の息子）で考えてみましょう。仮に世帯主の課税所得が400万円だとすると、所得割は400万円×10％＝40万円。これに均等割の5,300円を足して、年間の住民税は約40万5,300円となります。
でも、ここで大切なのが「控除」の存在！基礎控除、配偶者控除、扶養控除、社会保険料控除など、いろんな控除があって、これらをしっかり活用することで実際の税額はかなり抑えられるんです♪
所得控除を活用して賢く節税しよう
和泉市で適用される主な所得控除を見ていきましょう。まず基礎控除は43万円（合計所得2,400万円以下の場合）、配偶者控除は最大33万円、扶養控除は一般扶養親族で33万円、特定扶養親族（19歳以上23歳未満）なら45万円です。
- 社会保険料控除：支払った全額が控除対象
- 生命保険料控除：最大7万円まで控除可能
- 地震保険料控除：最大2.5万円まで控除可能
- 医療費控除：医療費が10万円を超えた分（最大200万円）
- 小規模企業共済等掛金控除：iDeCoなどの掛金全額
特に注目したいのがiDeCo（個人型確定拠出年金）ですね。掛金が全額所得控除になるので、老後の備えをしながら節税もできる一石二鳥の制度なんです。わたしも最近始めたんですが、月1万円の掛金で年間12万円が所得から控除されるので、住民税が1万2,000円も安くなるんですよ！
医療費控除の活用ポイント
医療費控除って意外と見落としがちなんですが、家族全員分を合算できるのがポイント。通院の交通費や市販薬も対象になることがあるので、レシートは必ず保管しておきましょう。わたしも去年、息子の歯科矯正費用で医療費控除を受けられました😄
和泉市の非課税基準を知っておこう
住民税が非課税になる基準も知っておくと役立ちます。生活保護を受けている方や、障がい者、未成年者、寡婦、ひとり親で前年の合計所得が135万円以下の方は非課税になります。
また、扶養親族がいない方は合計所得45万円以下、扶養親族がいる方は35万円×（本人＋扶養親族数）＋31万円以下なら均等割も所得割も非課税になるんです。
例えば、わたしのような3人家族の場合、35万円×3人＋31万円＝136万円以下なら非課税となります。パート収入だけの方は、この基準を意識しながら働き方を調整するのも一つの方法ですね。
納付時期と便利な納付方法
和泉市の住民税の納付時期は、給与所得者と個人事業主で違います。会社員の方は毎月の給与から天引き（特別徴収）されるので、6月から翌年5月までの12回に分けて納付することになります。
一方、個人事業主の方や年金受給者の方は普通徴収といって、年4回（6月、8月、10月、翌年1月）に分けて納付します。納付書は6月上旬に送られてきますよ〜。
最近は納付方法も便利になって、コンビニはもちろん、PayPayやLINE Payなどのスマホ決済、クレジットカードでも納付できるようになりました！わたしもPayPayで払うことが多いですが、ポイントも貯まるのでお得感がありますね♪
延滞金にご注意を！
納期限を過ぎると延滞金が発生してしまいます。最初の1ヶ月は年2.4％、それ以降は年8.7％の延滞金がかかるので要注意！もし生活が苦しくて納付が難しい場合は、早めに和泉市の税務室に相談してください。分割納付などの相談にも応じてもらえますよ。
近隣市との住民税率比較
「他の市と比べて和泉市はどうなの？」って気になりますよね。実は、岸和田市、泉大津市、貝塚市、泉佐野市など、泉州地域の市はみんな標準税率の10％を採用しているんです。
| 市町村名 | 市民税率 | 府民税率 | 合計税率 |
|---|---|---|---|
| 和泉市 | 6.0％ | 4.0％ | 10.0％ |
| 岸和田市 | 6.0％ | 4.0％ | 10.0％ |
| 堺市 | 6.0％ | 4.0％ | 10.0％ |
| 泉大津市 | 6.0％ | 4.0％ | 10.0％ |
| 高石市 | 6.0％ | 4.0％ | 10.0％ |
大阪府内でも田尻町のように減税措置を行っている自治体（所得割9.4％）もありますが、和泉市は標準的な税率ということで安心ですね。引っ越しを考えている方も、税率の面では泉州地域はどこも同じなので、他の要素で選んでも大丈夫ですよ！
ふるさと納税で実質的に住民税を減らそう
最後に、わたしが毎年やっている「ふるさと納税」をご紹介します。これ、本当におすすめなんです！去年は泉佐野市の牛肉と、北海道の海鮮セットをいただきました〜♪
ふるさと納税は、自己負担2,000円で寄付した金額から2,000円を引いた額が、翌年の住民税から控除される仕組み。例えば、5万円寄付したら4万8,000円が住民税から引かれるんです。
ただし、収入によって限度額があるので注意が必要。年収500万円の会社員（独身）なら約6万円、年収700万円なら約10万円が目安です。各ふるさと納税サイトでシミュレーションできるので、ぜひチェックしてみてくださいね。
ワンストップ特例制度で手続きも簡単
確定申告が面倒…という方には「ワンストップ特例制度」がおすすめ！寄付先が5自治体以内なら、申請書を送るだけで確定申告不要で控除が受けられます。わたしみたいな会社員には本当にありがたい制度です。申請書の提出期限は翌年1月10日なので、忘れないようにしましょうね。
定額減税制度も活用しよう（令和6年度限定）
令和6年度は特別に「定額減税」という制度があります。納税者本人と扶養家族1人につき1万円が住民税から減税されるんです。わたしのような3人家族なら3万円の減税になります！これは自動的に適用されるので、特別な手続きは不要ですよ。
対象は合計所得が1,805万円以下の方。ほとんどの方が対象になると思いますが、詳しくは和泉市の税務室に確認してみてくださいね。
「千里の道も一歩から」 – 老子
税金のことって難しそうに感じるかもしれませんが、一つずつ理解していけば必ず節税につながります。今日お伝えした内容が、みなさんの家計の助けになれば嬉しいです。和泉市でこれからも楽しく暮らしていきましょうね〜！
