やあ、みなさん！『ローカログ』春日部エリア担当のライター、けいたろです♪ 今回は春日部市の住民税率について、ぼくが分かりやすく解説していきますね。給料明細を見て「あれ、住民税っていくらなんだろう？」って思ったことはありませんか？ 地域によって微妙に違うこの税金、春日部市ではどうなっているのか、一緒に見ていきましょう！
春日部市の住民税率は全国的にも標準的
春日部市に住んでいる方が支払う住民税は、市民税と県民税を合わせた所得割率が10％となっています。これは全国的に見ても標準的な税率で、埼玉県内の多くの自治体と同じ水準なんですよ。所得割というのは、みなさんの前年の所得に応じてかかる税金のことで、収入が多いほど納める金額も増える仕組みになっています。
春日部市の住民税は、市民税部分が6％、県民税部分が4％という内訳になっていて、この2つを合計すると10％になるわけです。ちなみに、この税率には超過課税というものがないので、標準税率がそのまま適用されているんです♪
均等割の金額が令和6年度から変更に
住民税には所得割のほかに、均等割という定額でかかる税金があります。これは所得の多い少ないに関係なく、一定の所得がある方全員に均等にかかる税金なんです。令和6年度から、この均等割の金額が変更になっているので要注意ですよ！
| 税目 | 平成26年度～令和5年度 | 令和6年度～ |
|---|---|---|
| 市民税（均等割） | 3,500円 | 3,000円 |
| 県民税（均等割） | 1,500円 | 1,000円 |
| 森林環境税（国税） | – | 1,000円 |
| 合計 | 5,000円 | 5,000円 |
令和6年度から新しく森林環境税という国税が1,000円加わりましたが、市民税と県民税の均等割がそれぞれ減額されたため、合計額は5,000円で変わっていません。つまり、負担額は変わらないけど内訳が変わったということですね！
住民税の計算方法を理解しよう
「住民税ってどうやって計算されるの？」という疑問を持っている方も多いはず。実は計算式自体はシンプルなんです。まず所得割の計算方法から見ていきましょう。
所得割の計算式
所得割は次のような流れで計算されます。
- 前年の総所得金額から所得控除額を差し引く
- 残った金額（課税総所得金額）に税率をかける
- そこから税額控除額を差し引いて最終的な所得割額が決まる
もう少し具体的に書くと、（総所得金額）－（所得控除額）＝（課税総所得金額）となり、この課税総所得金額は1,000円未満を切り捨てます。そして（課税総所得金額）×（所得割税率）－（税額控除額）＝（所得割額）という計算になります。
税額控除額には、調整控除や配当控除、外国税額控除、住宅借入金等特別税額控除、寄附金税額控除などが含まれるんですよ。ふるさと納税をしている方は、この寄附金税額控除で税金が安くなるわけですね♪
年収別の住民税額の目安
「結局、ぼくの年収だといくらくらいになるの？」って気になりますよね。サラリーマンの方を想定した年収別の住民税額の目安をまとめてみました！
| 年収 | 住民税額（概算） |
|---|---|
| 200万円 | 約6.3万円 |
| 300万円 | 約11.9万円 |
| 400万円 | 約17.9万円 |
| 500万円 | 約24.4万円 |
| 600万円 | 約31万円 |
| 700万円 | 約38万円 |
| 800万円 | 約45.6万円 |
この金額はあくまで目安で、配偶者控除や扶養控除、生命保険料控除などがあると、実際の税額は変わってきます。年収が同じでも、家族構成や各種控除の有無によって納める金額は結構変わるんですよね。
住民税が非課税になるケースとは？
実は、一定の条件を満たすと住民税が非課税になる場合があります。これは知っておいて損はない情報ですよ！
所得割と均等割の両方が非課税になるケース
次のいずれかに該当する場合は、所得割も均等割も両方非課税となります。
- 生活保護を受けている方
- 未成年者、寡婦、ひとり親、障がい者に該当し、前年の所得金額の合計が135万円以下の方
生活保護を受けている方は、当然ながら住民税の負担はありません。また、ひとり親や障がい者の方で一定の所得以下の場合も非課税になるんです。
所得割のみが非課税になるケース
前年の合計所得金額が一定額以下の方は、所得割部分だけが非課税になります。例えば単身者の場合、前年の合計所得金額が45万円以下であれば、所得割は課税されずに均等割のみの負担となるんですよ。
パート収入で働いている方なども、この基準に該当する場合があります。住民税の計算って意外と複雑なので、自分がどのケースに当てはまるのか確認してみるといいですね！
春日部市の住民税は埼玉県内でどの位置？
みなさん、気になりませんか？ 春日部市の住民税って、埼玉県内や全国で見たときに高いのか安いのか。実は、春日部市の住民税は全国の市区の中でも安い方から2位という順位なんです。これはかなり優秀な位置づけですよね♪
埼玉県の県民税自体も、都道府県別の住民税ランキングで安い順1位となっているんです。つまり、埼玉県に住んでいること自体が、住民税の面では恵まれているということなんですね。春日部市は標準税率を採用しているので、特別に高い税率が課されているわけではないんです。
住民税を納める方法は2種類
住民税の納め方には、大きく分けて2つの方法があります。サラリーマンの方とそれ以外の方で納め方が違うので、ここも押さえておきましょう！
特別徴収（給料天引き）
会社員や公務員の方は、基本的に毎月の給料から住民税が天引きされる「特別徴収」という方法になります。6月から翌年5月までの12回に分けて、会社が給料から差し引いて市に納めてくれるんです。自分で納付書を持って銀行に行く手間がないので、ラクちゃラクですよね。
ちなみに、65歳以上で公的年金を受給している方は、年金から住民税が天引きされる制度もあります。これも特別徴収の一種で、年金支給時に自動的に差し引かれる仕組みです。
普通徴収（自分で納付）
自営業の方やフリーランスの方、会社を退職した方などは、市から送られてくる納税通知書を使って自分で納める「普通徴収」となります。年4回の納期（通常6月、8月、10月、翌年1月）に分けて納付する形ですね。
ぼくも営業職なので毎月給料から天引きされていますが、明細を見るたびに「結構引かれてるなぁ」って思います（笑）。でも、この税金が春日部市の道路整備や福祉サービス、教育環境の充実に使われていると思えば、地域貢献してるって実感できますよね？
住民税の疑問はどこに相談すればいい？
住民税について分からないことがあったら、春日部市役所の市民税課に問い合わせるのが一番確実です。電話での相談も受け付けていて、個別の状況に応じた丁寧なアドバイスをしてもらえますよ。
特に、医療費控除や住宅ローン控除など、各種控除の適用について疑問がある場合は、早めに相談しておくと安心です。確定申告の時期には混み合うこともあるので、余裕を持って相談するのがオススメですよ！
住民税を理解して賢く家計管理を
住民税は、みなさんの前年の所得に基づいて計算される地方税です。春日部市では市民税と県民税を合わせて所得割10％、均等割5,000円（森林環境税含む）という標準的な税率が適用されています。
年収や家族構成、各種控除によって実際の税額は大きく変わってくるので、自分の状況をしっかり把握することが大切です。ふるさと納税や医療費控除、iDeCoなどの制度を上手に活用すれば、税負担を軽減することもできますからね！
税金のことって難しく感じるかもしれませんが、一度仕組みを理解してしまえば、家計管理もグッとやりやすくなります。春日部市で暮らすみなさんが、住民税について少しでも理解を深められたら嬉しいです♪
知識は力なり。フランシス・ベーコン
税金の知識も立派な生活力のひとつです。みなさんも住民税について理解を深めて、賢い家計管理を実践していきましょう！ それでは、また次の記事でお会いしましょう。『ローカログ』のけいたろでした～♪
