みなさん、こんにちは！『ローカログ』鴻巣エリア担当ライターのまどはです。最近、カフェで働いていると、お客さまから「住民税って結局いくらなの？」という質問をよくいただくんです。確かに、毎年納付書が届いても、その仕組みまではピンとこない方も多いですよね。今日は、わたしたちの生活に欠かせない鴻巣市の住民税率について、わかりやすくお伝えしていきます！
そもそも鴻巣市の住民税率って？
鴻巣市の住民税率は、実は全国で統一されている標準税率が適用されているんです。市民税6％、県民税4％の合計10％が所得割の税率となっています。これに加えて、均等割として市民税3,000円、県民税1,000円の合計4,000円が基本となります。
さらに、令和6年度からは新たに森林環境税（国税）が年額1,000円加わりました。「えっ、税金が増えたの？」と思われるかもしれませんが、実は東日本大震災の復興特別税1,000円が令和5年度で終了したので、トータルの負担額は変わっていないんですよ♪
わたしも最初は複雑に感じましたが、基本的な税率は全国どこでも同じなんだと知って、少し安心しました。鴻巣市は、埼玉県内でも住民税が比較的安い自治体として知られているんです。
住民税の計算方法をマスターしよう！
住民税の計算って難しそうに見えますが、実はとってもシンプル。前年の所得から各種控除を差し引いて課税所得を算出し、その金額に税率10％を掛けるだけなんです。
例えば、年収400万円のサラリーマンの場合、給与所得控除や基礎控除などを差し引いた課税所得が約200万円だとすると、所得割は20万円。これに均等割5,000円を足した約20万5,000円が年間の住民税となります。
知っておきたい控除の種類
基礎控除は43万円で、誰でも受けられる控除です。これ以外にも、配偶者控除や扶養控除、社会保険料控除、生命保険料控除など、さまざまな控除があります。わたしの場合、夫と子どもがいるので、配偶者控除と扶養控除をフル活用していますよ！
医療費控除も見逃せません。年間10万円を超える医療費があれば、超えた分が控除の対象になります。わが家では、息子の歯科矯正費用も医療費控除の対象になることを知って、しっかり申告しています。
令和6年度から変わった！新しい制度を解説
令和6年度から、住民税に関する大きな変更がいくつかありました。まず、森林環境税が新たに創設されたこと。これは国税ですが、市町村が住民税と一緒に徴収します。
また、令和6年度は特別な年で、定額減税として1人あたり住民税1万円の減税が実施されています。これは物価高対策として実施されたもので、わが家では3人分で3万円の減税となりました！納付書を見たとき、思わず「やった！」と声が出ちゃいました。
さらに、上場株式の配当所得について、所得税と住民税で異なる課税方式を選択できなくなりました。これまでは所得税では総合課税、住民税では申告不要を選べたんですが、今後は統一されることになります。
定額減税の詳しい仕組み
定額減税の対象は、令和6年度の合計所得金額が1,805万円以下の納税者です。本人だけでなく、控除対象配偶者や扶養親族（16歳未満も含む）の分も1人につき1万円の減税が受けられます。
減税しきれない場合は、調整給付金として別途支給される仕組みもあるんです。鴻巣市では申請不要で自動的に計算してくれるので、とても助かりますね。
鴻巣市の便利な納付方法をフル活用！
住民税の納付方法も、ここ数年でグンと便利になりました。わたしのお気に入りは、スマホアプリでの納付！PayPayやLINE Pay、PayBなどが使えるんです。
納付書のバーコードをスマホで読み取るだけで、家にいながらサクサク納付完了。子どもを寝かしつけた後の夜中でも納付できるのは、本当にありがたいですよね♪しかも手数料無料なんです！
普通徴収の納期を忘れないコツ
パート勤務のわたしは普通徴収なので、年4回の納期があります。
- 第1期：6月末日
- 第2期：8月末日
- 第3期：10月末日
- 第4期：翌年1月末日
スマホのカレンダーに登録して、1週間前にリマインダーが鳴るように設定しています。納期を忘れて延滞金がかかるのはもったいないですからね！
特別徴収と普通徴収、どっちがお得？
会社員の方は給与から天引きされる特別徴収、自営業やパートの方は自分で納付する普通徴収になることが多いです。特別徴収は12回に分割されるので、1回あたりの負担が軽いのがメリット。
一方、普通徴収は年4回なので、1回の金額は大きくなりますが、自分のタイミングで納付できる自由度があります。わたしは普通徴収ですが、ボーナス月に合わせて納付するようにしています。
転職や退職の際は要注意！残りの住民税を一括納付するか、普通徴収に切り替えるかを選ぶ必要があります。わたしの友人は、退職時にこれを知らなくて慌てたそうです。
鴻巣市役所の相談窓口を活用しよう
住民税について分からないことがあれば、鴻巣市役所の税務課が親切に対応してくれます。本庁舎1階にあって、平日8時30分から17時15分まで開いています。
わたしも以前、扶養控除について電話で問い合わせたことがありますが、とても丁寧に教えていただきました。最近はメールでの問い合わせもできるようになって、仕事の合間でも気軽に質問できるようになりました！
よくある質問をチェック！
市民の方からよく寄せられる質問をまとめてみました。
- 引っ越した場合の住民税は？→1月1日時点の住所地で課税されます
- 収入がない場合も住民税はかかる？→一定の所得以下なら非課税になります
- 医療費控除は住民税にも適用される？→はい、所得税と同様に適用されます
- ふるさと納税の控除は？→寄附金額から2,000円を引いた額が控除対象です
住民税を賢く管理する我が家の工夫
住民税の負担を少しでも軽くするため、我が家では様々な工夫をしています。まず、各種控除を漏れなく申告すること。ふるさと納税も活用していて、実質2,000円で地域の特産品がもらえるのでお得感満載です！
医療費の領収書は、100円ショップで買ったクリアファイルに月ごとに整理。年末になってバタバタすることがなくなりました。生命保険料控除の証明書も同じファイルに入れておけば、確定申告もスムーズです。
また、住民税用の貯金として、毎月5,000円ずつ積み立てています。普通徴収だと一度に大きな金額を納付することになるので、計画的な準備が大切なんです。
鴻巣市の住民税はこれからどうなる？
令和7年度には、さらなる定額減税の実施も検討されているそうです。また、デジタル化がどんどん進んで、マイナンバーカードを使った電子申告もより便利になる予定とのこと。
鴻巣市でも、オンラインでの各種手続きが充実してきています。わたしも今年初めてe-Taxで確定申告をしてみましたが、意外と簡単でビックリ！来年はもっとスムーズにできそうです。
住民税は、わたしたちの暮らしを支える大切な財源です。道路整備や学校教育、子育て支援など、日々お世話になっているサービスに使われているんですよね。きちんと理解して、気持ちよく納税したいものです。
「税金は文明社会への投資である」 – オリバー・ウェンデル・ホームズ・ジュニア
この言葉のとおり、住民税はみんなで支え合う社会への投資なんですね。鴻巣市がもっと素敵な街になるよう、一緒に頑張っていきましょう！みなさんの暮らしが、より豊かで幸せなものになりますように♪
